Фінанси

Загальний фонд бюджету району за 2011 року виконаний по доходах у сумі 73178,5 тис. грн. при плані 72003,3 тис. грн. або виконаний на 101,6%, у тому числі план по власних надходженнях виконаний у сумі 17371,2 тис. грн. при плані на звітний період 16041,5 тис. грн. або виконаний на 108,3%.

У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження власних доходів зросли на 0,9% або 154,4 тис. грн. (станом на 01.01.2011 р. – 17216,8 тис. грн.).

Виконання до річного розрахункового показника МФУ становить 104,9% (план 16552,0 тис. грн.).

Розрахункові показники не довиконано по частині чистого прибутку комунальних підприємств – на 0,1 тис. грн. або 40,0%.

Розрахункові показники перевиконано по 11-ти джерелах доходної частини (проти планових надходжень на звітний період):

по податку на доходи фізичних осіб – на 874,4 тис. грн. або 7,5%,

по податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності – на 6,2 тис. грн. або 21,2%;
по збору за спеціальне використання лісових ресурсів – на 0,5 тис. грн. або в 2,8 р. б.;
по платі за землю – на 415,1 тис. грн. або 12,3%;
по збору за провадження деяких видів підприємницької діяльності – на 6,9 тис. грн. або 9,3%;
по фіксованому сільськогосподарському податку - на 6,4 тис. грн. або 2,0%;
по реєстраційному збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців – на 0,8 тис. грн. або 11,4%;
по надходженням від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності – на 0,1 тис. грн. або 0,4%;
по державному миту – на 13,8 тис. грн. або 13,9%;
по іншим надходженням – на 3,1 тис. грн. або 6,8%;
по надходженню коштів від реалізації безхазяйного майна – на 1,5 тис. грн. або 56,3%.

Дотація вирівнювання з Державного бюджету надійшла за 2011 рік у сумі 31847,4 тис. грн. або 100,0% плану звітного періоду (план – 31847,4 тис. грн.).

Дотація вирівнювання, що надходить з районного бюджету надана у сумі 4021,2 тис. грн. або 100,0% до плану відповідного періоду (план – 4021,2 тис. грн.).

Додаткова дотація з державного бюджету на вирівнювання фінансової забезпеченості місцевих бюджетів надійшла у сумі 1636,9 тис. грн. або 100,0% до плану (план – 1636,9 тис. грн.).

Інші додаткові дотації надійшли за звітний період в сумі 200,0 тис. грн., що становить 100,0% до плану відповідного періоду (план – 200,0 тис. грн.).

Додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення пальним станцій (відділень) екстреної, швидкої та невідкладної медичної допомоги надійшла в сумі 37,9 тис. грн. або 100,0% до плану.

Додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення виплат, пов'язаних із підвищенням рівня оплати праці працівників бюджетної сфери надійшла в сумі 702,6 тис. грн. або 100,0% до плану.

Субвенції з державного бюджету на виплату допомоги сім'ям з дітьми, малозабезпеченим сім'ям та інвалідам з дитинства і дітям-інвалідам, на надання пільг та субсидій населенню надійшли у сумі 16481,1 тис. грн. або 99,7% до плану (план – 16531,2 тис. грн.).

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на виплату державної соціальної допомоги на дітей-сиріт надійшла у сумі 507,9 тис. грн., що становить 100,0% до плану (план – 507,9 тис. грн.).

Інші субвенції надійшли за звітний період в сумі 372,3 тис. грн. або 78,1% до плану (план – 476,7 тис. грн.).

Спеціальний фонд по доходах за 2011 рік виконаний у сумі 1501,7 тис. грн. або 103,6% до плану відповідного періоду (план – 1449,2 тис. грн. без врахування власних надходжень бюджетних установ).

Протягом 2011 року проведено 12 засідань комісії з питань забезпечення своєчасності та повноти сплати податків та інших обов'язкових платежів, на яких розглядались питання щодо погашення заборгованості по орендній платі за землю, перегляду ставок орендної плати за землю (водний фонд), стану виконання дохідної частини місцевих бюджетів району, декларування доходів громадян за 2010 рік, стан надходження податку на доходи фізичних осіб від надання в оренду земельних часток (паїв), підсумків оцінки результатів діяльності райдержадміністрації за І півріччя та 9 місяців 2011 року. Внаслідок проведеної роботи погашено заборгованість по орендній платі за землю в сумі 29,1 тис. грн., по податку на доходи фізичних осіб (декларування за 2010 рік) в сумі 36,0 тис. грн.

Дохідна частина районного бюджету за 2011 рік виконана у сумі 59528,0 тис. грн., у тому числі по власних доходах загального фонду у сумі 8383,8 тис. грн., що становить 106,5% до планового показника відповідного періоду або перевиконано на 298,6 тис. грн. (план – 7875,7 тис. грн.).

Розрахункові показники перевиконано по 2-х джерелах доходної частини бюджету (проти планових надходжень на звітний період):

по податку на доходи фізичних осіб – на 507,2 тис. грн. або 6,5%,
по реєстраційному збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців – на 0,8 тис. грн. або 11,4%.

Додаткова дотація з державного бюджету на вирівнювання фінансової забезпеченості місцевих бюджетів надійшла у сумі 1525,2 тис. грн. або 100,0% до плану (план – 1525,2 тис. грн.).

Додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення виплат, пов'язаних із підвищенням рівня оплати праці працівників бюджетної сфери надійшла в сумі 539,7 тис. грн. або 100,0% до плану.

Інші субвенції надійшли за звітний період в сумі 5,0 тис. грн. або 16,7% до плану (план – 29,9 тис. грн.).

Станом на 01.01.2012 року власні надходження сільських бюджетів Токмацького району виконані в сумі 7258,1 тис. грн., що становить 112,5% до плану відповідного періоду (план – 6453,6 тис. грн.), в тому числі:

по Балківській с/раді – 288,1 тис. грн. або 105,9% до плану (272,2 тис. грн.);
по Виноградненській с/раді – 417,6 тис. грн. або 113,6% до плану (367,6 тис. грн.);
по Долинській с/раді – 484,9 тис. грн. або 126,4% до плану (383,8 тис. грн.);
по Жовтневій с/раді – 663,2 тис. грн. або 105,9% до плану (626,3 тис. грн.);
по Кіровській с/раді – 436,1 тис. грн. або 107,6% до плану (405,2 тис. грн.);
по Коханівській с/раді – 191,8 тис. грн. або 101,5% до плану (189,1 тис. грн.);
по Новомиколаївській с/раді – 1293,7 тис. грн. або 107,9% до плану (1199,4 тис. грн.);
по Н.Прокопівській с/раді – 545,2 тис. грн. або 122,1% до плану (446,6 тис. грн.);
по Новенській с/раді – 823,4 тис. грн. або 144,8% до плану (568,5 тис. грн.);
по Остриківській с/раді – 1326,9 тис. грн. або 104,3% до плану (1271,8 тис. грн.);
по Очеретоватській с/раді – 222,7 тис. грн. або 104,4% до плану (213,3 тис. грн.);
по Таврійській с/раді – 564,3 тис. грн. або 110,7% до плану (509,9 тис. грн.).

По підсумках 2011 року перевиконання склалось по всіх сільських бюджетах.

Власні надходження міського бюджету м. Молочанськ виконано за 2011 рік в сумі 1729,3 тис. грн., що становить 101,0% до плану (план – 1712,2 тис. грн.). Перевиконання становить 17,1 тис. грн.

Основними джерелами наповнення доходної частини бюджету району є податок на доходи фізичних осіб та плата за землю, питома вага в загальному обсязі доходів яких становить 72,2% та 21,8% відповідно.

Податок на доходи фізичних осіб

Протягом 2011 року надійшло до бюджету району податку на доходи фізичних осіб у сумі 12547,8 тис. грн., що становить 107,5% до плану (план – 11673,5 тис. грн.) або перевиконано на 874,4 тис. грн.

У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження по податку з доходів фізичних осіб зросли на 435,1 тис. грн. або 3,6% (станом на 01.01.2011 р. – 12112,8 тис. грн.).

Протягом звітного періоду повернуто згідно висновків Токмацької ОДПІ податку на доходи фізичних осіб (податковий кредит) у сумі 41,3 тис. грн. (в тому числі з бюджету району (75,0%) – 31,0 тис. грн.).

Плата за землю

Протягом 2011 року до загального фонду бюджету району надійшло 3789,3 тис. грн. плати за землю, що становить 112,3% до плану (план – 3374,3 тис. грн.). Перевиконання плану становить 415,1 тис. грн.

У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження по платі за землю зменшились на 335,1 тис. грн. або 8,1% (на 01.01.2011 р. – 4124,4 тис. грн.). за рахунок зменшення надходжень від сплати орендної плати за землю по ТОВ «УкрЛан» в зв'язку з розпаюванням землі Новенської сільради (протягом 2010 року надійшло орендної плати за землю в сумі 1121,2 тис. грн.).

По орендній платі за землю з юридичних та фізичних осіб фактичне надходження становить 3007,1 тис. грн. або 115,2% до плану (2609,9 тис. грн.). Перевиконання становить 397,2 тис. грн.

Фіксований сільськогосподарський податок

Надходження за звітний період – 322,8 тис. грн., що становить 102,0% до планового показника (план – 316,4 тис. грн.). Перевиконання становить 6,4 тис. грн. У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження по фіксованому сільгоспподатку зменшились на 191,7 тис. грн. або 37,3% (станом на 01.01.2011 р. – 514,6 тис. грн.), причина зменшення:

сплата в лютому 2010 року заборгованості минулих років в сумі 136,9 тис. грн. по ДГ «Токмацьке»;
повернення переплат, які утворились у 2010 році, в сумі 24,2 тис. грн.;
зменшення площі орендованих земель (передача одноосібникам), внаслідок чого сума податку зменшилась на 30,6 тис. грн.

Видаткова частина загального фонду бюджету району за січень – грудень 2011 р. виконана в загальній сумі 69976,1 тис. грн. при уточненому плані на рік 74879,3тис. грн., або виконана на 93,5% до плану на відповідний період. Бюджетні асигнування за січень-грудень 2011р. у порівнянні з планом на відповідний період використані по галузях наступним чином:

державному управлінню у сумі 5660,8 тис. грн. або на 97,7% до уточненого плану на відповідний період, в тому числі по заробітній платі з нарахуваннями –4791,8 тис. грн., що становить 84,6% загальної суми видатків по даній галузі, по оплаті комунальних послуг та спожитих енергоносіїв – 203,9 тис. грн., що становить 3,3% загальної суми видатків по даній галузі;
освіті – 29436,4 тис. грн. або на 99,1% до уточненого плану на відповідний період, в тому числі по заробітній платі з нарахуваннями – 23018,5 тис. грн., що становить 78,2% загальної суми видатків по даній галузі, по продуктам харчування – 1014,4 тис. грн., що становить 3,4% загальної суми видатків по даній галузі, по оплаті комунальних послуг та спожитих енергоносіїв – 3360,9 тис. грн., що становить 11,4% загальної суми видатків по даній галузі, по субсидіям і поточним трансфертам – 536,8 тис. грн., що становить 1,8% загальної суми видатків по даній галузі;
охороні здоров'я – 7702,3 тис. грн. або на 98,5% до уточненого плану на відповідний період, в тому числі по заробітній платі з нарахуваннями – 6304,5 тис. грн., що становить 81,8% загальної суми видатків по даній галузі, по медикаментам та перев'язувальним матеріалам – 305,9 тис. грн., що становить 4% загальної суми видатків по даній галузі, по продуктам харчування – 19,7 тис. грн., що становить 0,3% загальної суми видатків по даній галузі, по оплаті комунальних послуг та спожитих енергоносіїв – 583,3 грн., що становить 7,6% загальної суми видатків по даній галузі; по субсидіям і поточним трансфертам – 32,2 тис. грн., що становить 0,4% загальної суми видатків по даній галузі;
соціальному захисту та соціальному забезпеченню – 18022,1 тис. грн. або на 99,6% до уточненого плану на відповідний період; по соціальному захисту та соціальному забезпеченню (без врахування трансфертів з державного бюджету) – 1779,1тис. грн., або на 99,2% до уточненого плану на відповідний період, в тому числі по заробітній платі з нарахуваннями – 1672,9тис. грн., що становить 9,3% загальної суми видатків по даній галузі, по оплаті комунальних послуг та спожитих енергоносіїв – 44,4 тис. грн., що становить 0,2% загальної суми видатків по даній галузі, по поточним трансфертам населенню – 16243тис. грн., що становить 90,1% загальної суми видатків по даній галузі;
культурі – 3908,9 тис. грн. або на 97,6% до уточненого плану на відповідний період, в тому числі по заробітній платі з нарахуваннями – 3384,8 тис. грн., що становить 86,6% загальної суми видатків по даній галузі, по оплаті комунальних послуг та спожитих енергоносіїв – 190,1 тис. грн., що становить 4,9% загальної суми видатків по даній галузі;
фізичній культурі і спорту – 363,9 тис. грн., або на 99,4% до уточненого плану на відповідний період, в тому числі по заробітній платі з нарахуваннями – 349,8тис.грн., що становить 96,1% загальної суми видатків по даній галузі;
транспорту, дорожньому господарству, зв'язку, телекомунікаціям та інформатики – 408,2 тис. грн., або на 100% до уточненого плану на відповідний період.

Оплата праці з нарахуваннями використана у сумі 39597,6 тис. грн., або асигнування використані на 99,7% до уточненого плану на відповідний період.

По медикаментах та перев'язувальних матеріалах використані у сумі 308,4 тис. грн., або на 99% до плану на відповідний період.

По продуктах харчування використані у сумі 1034,1 тис. грн., або на 96,9% до плану на відповідний період.

Асигнування, передбачені на оплату комунальних послуг та енергоносіїв, використані у сумі 4446,8 тис. грн. або на 98,7% до плану на відповідний період, з них на оплату теплопостачання – 109,9 тис. грн., або на 99,1% до плану на відповідний період; оплаті водопостачання і водовідведення – 108,2 тис. грн., або на 93,6% до плану на відповідний період; оплаті електроенергії – 2027,5 тис. грн., або на 98,1% до плану на відповідний період; оплаті природного газу – 549,4 тис. грн. або на 99,1% до плану на відповідний період; оплаті інших комунальних послуг – 46,6 тис. грн., або на 89,9% до плану на відповідний період; оплаті інших енергоносіїв – 1605,2тис. грн. або на 99,8% до плану на відповідний період.

По поточним трансфертам – 21244,6 тис. грн., або на 83,5% до плану на відповідний період.

Спеціальний фонд по видатках за січень-грудень 2011 року виконаний у сумі 2437,1тис. грн., або на 36,2% кошторисних призначень на відповідний період.