Загальний обсяг доходів обласного бюджету за 2020 рік склав 5 156 969,8 тис. грн, з них по загальному фонду – 3 964 024,4 тис. грн, або 94,1 % до плану на рік, по спеціальному – 1 192 945,4 тис. грн, або 93,7 % до плану на рік.
Доходи загального фонду обласного бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) становлять 2 187 203,2 тис. грн, або 91,4 % до плану на рік. Невиконання склало 204 764,0 тис. грн. Планові показники не виконані з податку на прибуток підприємств на 118 845,7 тис. грн, або на 38,2 %, з податку та збору на доходи фізичних осіб на 103 436,6 тис. грн, або на 5,8 %. Затверджений план перевиконаний з рентної плати та плати за використання інших природних ресурсів на 10 781,5 тис. грн, або на 4,6 %, з адміністративних зборів та платежів, доходів від некомерційної господарської діяльності на 3 470,9 тис. грн, або на 6,2 %, з інших неподаткових надходжень на 2 702,5 тис. грн, або у 2,7 рази, доходів від власності та підприємницької діяльності на 565,7 тис. грн, або на 64,7 %. Надходження доходів за 2020 рік збільшилися у порівнянні з 2019 роком на 25 126,7 тис. грн або на 1,2 %.
Доходи спеціального фонду обласного бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) склали 257 635,0 тис. грн, або 104,1 % до плану. Планові показники перевиконані на 10 061,0 тис. грн, у т.ч. по власних надходженнях бюджетних установ - на 16 314,3 тис. грн, або на 11,1 %, інших неподаткових надходженнях на 696,5 тис. грн (у 2,8 рази). Планові показники не виконані з екологічного податку на 7 155,5 тис. грн, або на 7,1 %. В цілому в порівнянні з 2019 роком доходи спеціального фонду зменшилися на 143 253,1 тис. грн або на 35,7 %.
У 2020 році з державного бюджету отримано 2 673 303,0 тис. грн дотацій та цільових субвенцій (95,7 % до затверджених у бюджеті), що на 3 760 043,6 тис. грн (у 2,4 рази) менше у порівнянні з 2019 роком. Зменшення відбулося у зв’язку з передачею видатків за рахунок субвенції на надання пільг та житлових субсидій населенню на рівень Міністерства соціальної політики України та у зв’язку з тим, що з 1 квітня 2020 року видатки на оплату медичних послуг комунальним закладам охорони здоров'я за договорами з Національною службою здоров'я України щодо медичного обслуговування населення в рамках програм медичних гарантій здійснюються з державного бюджету відповідно до Закону України «Про державні фінансові гарантії медичного обслуговування населення» (до 1 квітня 2020 року на зазначені цілі в державному бюджеті для області була передбачена медична субвенція).
Обласним бюджетом у 2020 році отримані субвенції з місцевих бюджетів області в сумі 38 828,5 тис. грн (73,6 % до плану) переважно на співфінансування інвестиційних проектів, придбання шкільних автобусів для перевезення дітей, що проживають у сільській місцевості, на виконання заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров’я у сільській місцевості.
Видаткова частина загального фонду обласного бюджету, без урахування цільових трансфертів, отриманих з державного бюджету та перерахованих територіям області, виконана в обсязі 3 096 164,5 тис. грн або 94 % до плану 2020 року, що на 23,6 % менше ніж у 2019 році.
Заробітна плата працівникам установ соціально-культурної сфери виплачена у повному обсязі з урахуванням мінімальної заробітної плати та 1-го тарифного розряду єдиної тарифної сітки розрядів і коефіцієнтів.
Кредиторська заборгованість за захищеними видатками обласного бюджету відсутня.
Видатки спеціального фонду обласного бюджету, без урахування цільових субвенцій, отриманих з державного бюджету та перерахованих територіям області за 2020 рік склали 1 514 586,4 тис. грн (85,4 % до плану), що на 181 802,4 тис. грн, або на 13,6 % більше в порівнянні з 2019 роком.
Видатки на реалізацію заходів щодо інвестиційного розвитку територій, реалізацію інвестиційних проєктів здійснені зі спеціального фонду обласного бюджету в обсязі 72 892,7 тис. грн, що на 28 017,9 тис. грн (на 27,8 %) менше показника 2019 року.
Видатки на утримання та розвиток інфраструктури автомобільних доріг загального користування місцевого значення, комунальних вулиць і доріг здійснені в обсязі 893 556,6 тис. грн, що на 315 466,6 тис. грн ( у 1,5 рази) більше, ніж у 2019 році.
На кредитування індивідуальних сільських забудовників з спеціального фонду обласного бюджету виділено 3 000,0 тис. грн, або 100 % до плану. Кошти виділені на рівні обсягу 2019 року.
Протягом 2020 року за рахунок субвенцій з державного бюджету спрямовано на:
- виконання державних програм соціального захисту та соціального забезпечення, надання допомоги окремим категоріям населення 61 311,2 тис. грн, а саме: на виплату грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для сімей загиблих осіб, загиблих учасників бойових дій на території інших держав та внутрішньо переміщенихосіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України – 7 991,4 тис. грн; на проектні, будівельно-ремонтні роботи, придбання житла та приміщень для розвитку сімейних та інших форм виховання, наближених до сімейних, та забезпечення житлом дітей-сиріт, осіб з їх числа – 53 319,8 тис. грн;
- на охорону здоров’я – 649 040,8 тис. грн, з них на боротьбу з гострою респіраторною хворобою COVID-19, спричиненою коронавірусом SARS-CoV-2, та її наслідками - 115 265,9 тис. грн, а саме на: здійснення доплат медичним та іншим працівникам закладів охорони здоров'я – 9 812,5 тис. грн; на здійснення деяких заходів, спрямованих на запобігання виникненню та поширенню, локалізацію та ліквідацію спалахів, епідемій та пандемій гострої респіраторної хвороби COVID-19 – 1 173,9 тис. грн; на забезпечення подачею кисню ліжкового фонду закладів охорони здоров'я – 56 373,5 тис. грн; для забезпечення опорних закладів охорони здоров'я у госпітальних округах системами рентгенівськими діагностичними стаціонарними загального призначення (цифровими) та апаратами ультразвукової діагностики -47 906,0 тис. грн.
Аналіз виконання обласного бюджету за 2020 рік за загальним та спеціальним фондами доходів (за видами надходжень) та за групами програмної класифікації видатків, кредитування та джерел фінансування обласного бюджету та порівняльний аналіз виконання обласного бюджету за 2020р. з аналогічними показниками попереднього бюджетного періоду із зазначенням динаміки їх зміни, додається.
Директор
Департаменту фінансів Сергій МЕДВІДЬ
