Відповідно до частини 5 статті 28 Бюджетного кодексу України обласна державна адміністрація представляє інформацію про виконання обласного бюджету за 2018 рік.
Відповідно до Бюджетного кодексу України інформація про виконання обласного бюджету за 2018 рік розміщена на офіційному веб-сайті облдержадміністрації, інформація про час та місце публічного представлення разом з посиланням на вищезазначену інформацію опублікована в газеті «Запорізька правда» № 9 від 28.02.2019.
Доходи обласного бюджету за 2018 рік
Протягом 2018 року до обласного бюджету надійшло 10 937,5 млн. грн. доходів, з них по загальному фонду – 9 623,5 млн. грн. і до спеціального фонду – 1 314,0 млн. грн.
Із 9 623,5 млн. грн. доходів загального фонду 78,5% або 7 559,5 млн. грн. склали трансферти з державного бюджету, а 21,4% або 2 054,9 млн. грн. – закріплені доходи. Крім того, 9,1 млн. грн. отримано по загальному фонду з місцевих бюджетів області на співфінансування.
В структурі доходів спеціального фонду закріплені доходи склали 57,3% або 752,6 млн. грн., трансферти з державного бюджету 38,4% або 504,7 млн. грн. Крім того, отримані інші субвенції з місцевих бюджетів області в обсязі 56,7 млн. грн. на співфінансування інвестиційних проектів, будівництво амбулаторій та придбання шкільних автобусів для перевезення дітей, що проживають у сільській місцевості.
Частка обласного бюджету в структурі закріплених доходів по Запорізькій області у 2018 році
У 2018 році по Запорізькій області до бюджетів всіх рівнів надійшло 13,7 млрд. грн. закріплених доходів, в тому числі до місцевих бюджетів міст обласного значення, районів та об’єднаних територіальних громад – 9,7 млрд. грн., до державного бюджету – 1,2 млрд. грн. та до обласного бюджету надійшло 2,8 млрд. грн.
Основні джерела надходження доходів до загального фонду обласного бюджету за 2018 рік
Всього до загального фонду обласного бюджету надійшло 2 054,9 млн. грн. власних доходів, з них:
- Податок на доходи фізичних осіб – 64,9% у загальному обсязі надходжень (1 333,1 млн. грн.);
- Податок на прибуток – 20,5% (422,4 млн. грн.);
- Плата за спеціальне використання природних ресурсів – 10,5% (215,7 млн. грн.);
- Плата за адміністративні послуги – 2,3% (48,1 млн. грн.);
- Інші платежі – 1,5% (30,2 млн. грн.);
- Плата за оренду комунального майна – 0,3% (5,4 млн. грн.).
Виконання плану доходів загального фонду обласного бюджету за 2018 рік
План доходів до загального фонду виконано на 104,3%, в тому числі по основних джерелах надходжень:
- Податок на доходи фізичних осіб – 104,7% до плану;
- Податок на прибуток підприємств – 111,4% до плану;
- Плата за спеціальне використання природних ресурсів – 102,0% до плану;
- Плата за надання адміністративних послуг – 102,6% до плану;
- Плата за оренду комунального майна – 110,3% до плану;
- Інші платежі – план виконано на 54,1% за рахунок недоотримання відсотків за розміщення в банківських установах тимчасово вільних коштів обласного бюджету.
Зменшення пояснюється більш низькою відсотковою ставкою по депозитах у 2018 році, а також кращим освоєнням бюджетних коштів, що значно зменшило обсяг розміщених на депозиті коштів.
Приріст надходження доходів до загального фонду обласного бюджету за 2018 рік в порівнянні з 2017 роком
У порівнянні з 2018 роком надходження збільшилися на 356,9 млн. грн., або на 21,0 %.
Обсяг надходжень податку на прибуток підприємств у порівнянні з 2017 роком збільшився на 39,8% або 120,3 млн. грн.
Обсяг надходжень податку на доходи фізичних осіб у порівнянні з 2017 роком збільшився на 23,8% або 256,6 млн. грн.
На збільшення надходжень податку на доходи фізичних осіб вплинуло підвищення відповідно до Закону України „Про Державний бюджет України на 2018 рік” мінімальної заробітної плати з 1 січня 2018 року з 3200 грн. до 3723 грн. та прожиткового мінімуму для працездатних осіб (до 1762 грн.). За підсумками 2018 року фонд оплати праці в цілому по області склав 39209,2 млн.грн. і збільшився у порівнянні з 2017 роком на 30,6 %. Середньомісячна заробітна плата зросла на 27,1 % і склала 8726 грн.
Надходження від плати за спеціальне використання природних ресурсів в цілому збільшилися на 2,1% або 4,5 млн. грн.
Але, в той же час, у порівнянні з 2017 роком надходження рентної плати за користування надрами зменшилися на 8,4 млн. грн., або на 12,8 % внаслідок зниження середньої фактичної ціни реалізації залізної руди на
24,6 %, що обумовлено падінням цін на зовнішніх ринках. За даними НБУ індекс світових цін на залізну руду з початку 2018 року знизився на 10 %.
Трансферти з державного бюджету обласному бюджету у 2018 році
Із отриманих з державного бюджету 8 064,2 млн. грн. дотацій та цільових субвенцій 5 506,2 млн. грн. перераховано територіям області, а 2 558,0 млн. грн. спрямовано головним розпорядникам коштів обласного бюджету.
На виконання державних програм соціального захисту та соціального забезпечення, на надання допомог, пільг та субсидій окремим категоріям населення спрямовано 4 866,5 млн. грн., що складає 60% від загального обсягу отриманих трансфертів.
Обсяг медичної субвенції склав 1 322,9 млн. грн. (питома вага 17%), освітньої субвенції – 476,4 млн. грн. (питома вага 6%), дотації з державного бюджету – 674,7 млн. грн. (питома вага 8%), з них додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я – 668,0 млн. грн., стабілізаційна дотація – 6,7 млн. грн.
Субвенція з державного бюджету на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення – 479,7 млн. грн.
Крім цього, отримано інших цільових субвенцій на суму 244,0 млн. грн., деталізація яких наведена на наступному слайді.
Інші соціальні субвенції, отримані з державного бюджету за 2018 рік
З держаного бюджету у 2018 році було також отримано цільові субвенції за такими напрямами використання:
- на заходи щодо соціально-економічного розвитку окремих територій – 26,9 млн. грн., в тому числі 23,5 млн. грн. було отримано з державного бюджету на придбання лінійного прискорювача для КУ «Запорізький обласний клінічний онкологічний диспансер»;
- на реформування регіональних систем охорони здоров'я для здійснення заходів з виконання спільного з Міжнародним банком реконструкції та розвитку проекту «Поліпшення охорони здоров'я на службі у людей» – 24,0 млн. грн.;
- на розвиток системи охорони здоров’я у сільській місцевості, придбання медикаментів, лікарських засобів, витратних матеріалів та медичного обладнання – 86,9 млн. грн., з них:
- на придбання медикаментів для забезпечення швидкої медичної допомоги – 6,1 млн. грн.;
- на відшкодування вартості лікарських засобів для лікування окремих захворювань – 49,7 млн. грн.;
- на придбання витратних матеріалів для закладів охорони здоров'я та лікарських засобів для інгаляційної анестезії – 842 тис. грн.;
- на будівництво амбулаторій – 30,3 млн. грн.;
- надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 15,9 млн. грн.;
- на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» – 43,3 млн. грн.;
- будівництво (придбання) житла для сімей військовослужбовців – 13,1 млн. грн.;
- проектні, будівельно-ремонтні роботи, придбання житла та приміщень для розвитку сімейних та інших форм виховання, наближених до сімейних, та забезпечення житлом дітей-сиріт – 25,8 млн. грн.;
- фінансування заходів соціально-економічної компенсації ризику населення, яке проживає на території зони спостереження – 6,2 млн. грн.;
- проведення виборів депутатів місцевих рад та сільських, селищних, міських голів – 1,9 млн. грн.
Видатки обласного бюджету за 2018 рік
Обсяг здійснених видатків обласного бюджету становить
11 282,9 млн. грн. (95,1% до плану), що на 17,9% більше у порівнянні з 2017 роком, з них:
- видатки загального фонду - 9 309,4 млн. грн. (96,8 % до плану), що на 8,0% більше у порівнянні з 2017 роком, з них трансферти, спрямовані іншим бюджетам – 60,9% або 5 672,9 млн. грн., видатки головних розпорядників – 39,1% або 3 636,5 млн. грн.;
- спеціального фонду – 1 973,5 млн. грн. (87,5 % до плану), що у 2,1 рази більше у порівнянні з 2017 роком, з них трансферти, спрямовані іншим бюджетам – 12,2% або 240,0 млн. грн., видатки головних розпорядників – 87,8% або 1 733,5 млн. грн.
Мережа бюджетних закладів, які утримувалися з обласного бюджету у 2018 році
Виконання показників доходної частини обласного бюджету дало можливість утримувати заклади соціально-культурної сфери, профінансувати затверджені у бюджеті заходи та соціальні програми.
У минулому році за рахунок коштів обласного бюджету утримувалося 186 бюджетних установ та закладів. Із загальної кількості бюджетних установ у Департаменті охорони здоров’я функціонувало 59 закладів; освіти і науки – 62; культури, туризму, національностей та релігій – 15; соціального захисту населення – 16;; управлінні молоді, фізичної культури та спорту – 23; службі у справах дітей – 7 та інші – 4 установи.
Мережа закладів, які утримувалися у 2018 році за рахунок обласного бюджету, у порівнянні з 2017 роком зменшилися на 21 заклад у зв’язку із:
- передачею 24 установ ветеринарної медицини на фінансування до державного бюджету;
- передачею на фінансування з обласного бюджету 4 коледжів державної форми власності, а також ліквідацією КЗ «Запорізька обласна психолого-медико-педагогічна консультація» ЗОР, яка увійшла до складу Запорізького обласного інституту післядипломної педагогічної освіти.
Структура видатків загального фонду обласного бюджету за галузевою ознакою за 2018 рік
У 2018 році у загальному обсязі видатків загального фонду обласного бюджету – 3 636,5 млн. грн., видатки на охорону здоров’я склали
1 658,7 млн. грн. (45,6 %), освіту – 1 335,9 млн. грн. (36,7 %), соціальний захист та соціальне забезпечення – 347,8 млн. грн. (9,6 %), культуру і мистецтво – 136,9 млн. грн. (3,8 %), молодь та фізичну культуру і спорт – 58,8 млн. грн. (1,6 %), органи місцевого самоврядування – 42,7 млн. грн. (1,2 %).
Приріст видатків загального фонду обласного бюджету у 2018 році до 2017 року за галузевою ознакою
Загальний приріст видатків загального фонду обласного бюджету у 2018 році до 2017 року у співставних умовах склав 415,0 млн. грн. (12,9%).
В абсолютних величинах найбільший приріст по галузі «Освіта» – 280,1 млн. грн. або 26,5% (в першу чергу у зв’язку з передачею на фінансування з обласного бюджету 4 коледжів державної форми власності) та «Охорона здоров’я» - 129,8 млн. грн. або 8,5%.
Структура видатків загального фонду обласного бюджету на за економічною ознакою за 2018 рік
За економічною ознакою структура видатків загального фонду обласного бюджету у 2018 році є наступною:
- заробітна плата з нарахуваннями – 67% (2 441,1 млн. грн.);
- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 6% (223,4 млн. грн.);
- придбання медикаментів – 6% (206,4 млн. грн.);
- продукти харчування – 4% (147,2 млн. грн.);
- видатки на соціальне забезпечення (стипендії, пенсії і допомоги, інші виплати населенню) – 5% (181,3 млн. грн.);
- інші поточні видатки та кредитування – 12 % (437,1 млн. грн.).
Зростання видатків у 2018 році до 2017 року за економічною ознакою
В минулому році заробітна плата працівникам бюджетних установ соціально-культурної сфери виплачувалася своєчасно та у повному обсязі згідно чинного законодавства та галузевих наказів з урахуванням:
- розміру мінімальної заробітної плати працівників бюджетної сфери з 01 січня - 3723 грн.;
- розміру посадового окладу (тарифної ставки) працівника першого тарифного розряду Єдиної тарифної сітки з 01 січня – 1762 грн.
Виплачений фонд заробітної плати по установах бюджетної сфери обласного бюджету у порівнянні із 2017 роком зріс на 17,3 % або 360,2 млн. грн.
Видатки на комунальні послуги та енергоносії у порівнянні з 2017 роком збільшилися на 19,8% або 36,9 млн. грн., інші видатки зросли на 1,9% (17,9 млн. грн.).
Видатки, спрямовані на виконання програмних заходів у 2018 році
Протягом року здійснено фінансування програмних заходів на загальну суму 1 758,8 млн. грн., що на 984,7 млн. грн., або у 2,3 рази більше рівня 2017 року, з них на реалізацію заходів:
- розвиток та ремонт доріг – 985,3 млн. грн. або 56% від загального обсягу видатків на програми;
- проведення екологічних заходів – 262,4 млн. грн. (14,9%);
- програм по галузі «Охорона здоров’я» – 113,2 млн. грн. (6,4%);
- програм по галузі «Соціальний захист населення та оздоровлення дітей» – 83,7 млн. грн. (4,8%);
- забезпечення населення питною водою – 72,5 млн. грн. (4,1%);
- будівництво, реконструкція, модернізація об’єктів інфраструктури – 47,9 млн. грн. (2,7%);
- програм по галузі «Освіта» – 36,2 млн. грн. (2,1%);
- програм з профілактики правопорушень, громадської безпеки та підтримки військових частин Збройних Сил України – 35,9 млн. грн. (2,0%);
- програм підтримки молоді та фізичної культури – 17,4 млн. грн. (1,0%);
- програм по галузі «Культура і туризм» – 6,7 млн. грн. (0,4%);
- інші програми – 97,6 млн. грн. або 5,6% від загального обсягу програм.
